獎金稅 - 常問問題
你看起來對線上賭場了解不少。我好奇贏得的錢是否算應稅收入。我查過國稅局的網站，他們並沒有特別提到境外或線上賭博。
是的，這些收入是需要納稅的。您需自覺申報這筆收入。賭場不會向國稅局報告任何贏得的金額。不僅僅是在線賭場，任何淨賭博收入都是應稅的，無論是在何處或以何種方式贏得。
嘿，夥計，我有個問題想問，不知道該問誰！ ！我在線上賭場贏了12000。我應該一次全部提現嗎？我需要做任何與報稅相關的工作嗎？如果我不報稅，會不會有麻煩？遇到這種情況你會怎麼做？謝謝你的幫忙！ ！ ！
是否一次提取所有資金由您決定。假設您是美國公民，您有義務在下次報稅時申報收入。否則，您可能會被指控逃稅。不過，這類事情很大程度取決於誠信原則。您還可以在同一年從您的獎金中扣除任何賭博損失。
我知道您可以在報稅單中扣除一定金額的賭博損失......這個限額是多少？
零。你根本不能扣除淨虧損。但是，如果你有一些W2G表格（通常是在老虎機、視頻撲克和基諾遊戲中贏得1200美元或以上時提供的），那麼你可以從這些獎金中扣除其他損失。你應該保留所有你申報的損失的記錄。你可能正在考慮扣除股票損失。股票損失每年最多可以扣除3000美元，並且可以將超過該金額的金額結轉到下一年。我仍在結轉2000年科技股崩盤帶來的損失。
你好！我最近在底特律玩50路20美分視訊撲克，很幸運地拿到了兩張四條——兩張2和一張對子——結果贏了大獎，還拿到了白牌。我並不是抱怨，只是我突然想到，因為兩張牌的賠付都只略高於1200美元的限額，如果我少玩幾手牌，就可以避免繳納大獎稅。所以我的問題是：我最多應該玩多少手牌才能在拿到四條時最大限度地減少稅務負擔？希望網站繼續保持良好的發展！
在玩較大賭注的視訊撲克時，W2G 表格絕對值得考慮。雖然無論您有多少 W2G 表格，您都有義務在年底為淨贏利納稅，但 1200 美元或以上的賠付將需要等待一段時間，並有義務給付錢的人小費。在不太高檔的賭場，手牌賠償也會導緻小費禿鷹開始圍著您轉。為了避免所有這些，玩家有時應該考慮偏離最佳策略。例如，在 AAA88 的 10/7 雙倍紅利遊戲中，只保留 A 的賠率略高。然而，在 2 美元到 10 美元的遊戲中，拿到四個 A 的賠率將超過 1200 美元，因此需要 W2G 表格，而葫蘆將保持在限額以下。考慮到稅務影響，保留葫蘆是更好的選擇。
為了回答你的問題，我假設四條的賠率是下注的25倍。那麼，在一場0.20美元、50次的遊戲中，四條的賠率是0.20美元*5*50*25=1250美元。平均每4165手牌你就能拿到一次四條。如果你把牌局數降到47手，四條的賠率將是47*0.20美元*5*25=1175美元，保持在W2G的門檻以下。
當你提現時，賭場會透過什麼方式支付？例如，如果你在玩輪盤賭或二十一點贏了1萬到1.5萬美元，你能透過銀行本票、匯票等方式領取這筆錢嗎？畢竟，誰也不想帶著一大筆現金到處走，或開車回加拿大！
我相信大多數賭場的政策是，對於大額交易，你可以以任何你想要的方式獲得資金。在你考慮用現金換支票洗錢之前，請注意，賭場會要求提供社會安全號碼，並記錄任何涉及1萬美元或以上的交易。
電視上有個節目叫《在拉斯維加斯該做什麼、不該做什麼》。節目裡他們說玩二十一點贏了就不用繳稅？ ？我簡直不敢相信。
任何賭博贏來的錢都需要繳稅。然而，賭桌遊戲玩家基本上奉行誠信原則。例外情況是，如果贏取的賠率達到或超過300美元，且超過600美元，則會產生W2G表格。這通常只會在累積獎金中出現。此外，如果現金交易金額達到或超過1萬美元，賭場有義務填寫CTR（現金交易報告）。然而，這些都沒什麼好擔心的，我認為很多大賭客對此過於謹慎。
關於預扣稅的快速問題。身為加拿大人，我知道賭場會對超過1,200美元的老虎機獎金預扣30%。我的問題是…在大多數拉斯維加斯酒店的彩票提現系統中，任何超過1200美元的彩票提現都需要繳稅嗎？即使這筆錢不是在某個特定的累積獎金中贏的，而是隨著時間的推移累積起來的？ 1200美元的獎金一定都是手牌累積獎金嗎？賭場如何處理高面額老虎機上的玩家？例如，在500美元的老虎機上出現三張同點牌，就需要填寫稅表。
只有單筆獎金達到或超過 1,200 美元才需要預扣稅款。如果您小額贏取超過 1,200 美元的獎金，則無需繳納預扣稅款。當您按下提現按鈕時，機器並不知道您的國籍，只會列印一張憑證，用於說明您的獎金金額。任何 1,200 美元或以上的獎金都會鎖定機器，直到工作人員解鎖為止。對於高額遊戲（通常起價為 10 美元或 25 美元），賭場可能會記錄您所有的應稅獎金。對於 500 美元的機器，我敢肯定他們會派人站在機器旁邊辦理手續。完成後，他們會給您一張 W2G 表格，用於填寫獎金金額，並根據您的情況從中扣除預扣稅款。
對於投幣額接近或超過 1200 美元門檻的老虎機，如何徵稅（W2-G 表格）？假設一位玩家在一台紅白藍老虎機上投注 5000 美元，結果三次都投空，並返還了原始投注，那麼這位玩家會收到 W2-G 表格嗎？
W2-G 是基於總贏利，而不是淨贏利。所以，如果玩家在紅白藍三色牌上獲得 5000 美元的平局，他就能獲得 W2-G。
桌上遊戲獎金什麼時候需要繳稅？
在美國，任何種類、任何金額的賭博贏利均須繳稅。然而，對於賭桌遊戲，則需要根據誠信制度進行申報。
最近我去了查爾斯鎮賽馬場和老虎機賭場，賭肯塔基賽馬會。一位西班牙裔男子在老虎機上贏了6000美元，似乎遇到了身份問題。我在賭場待了大約一個小時。出門時碰到他，他仍然站在機器旁，似乎仍然有問題。我的問題是，如果他沒有身分證件（無論是什麼原因），他還能拿到獎金嗎？這家賭場位於西維吉尼亞州。如果非法入境者已經下注，相關法規會禁止他下注或贏錢嗎？
我把這則訊息轉發給了 Brian，他曾經是一名博彩監管員，現在是一名賭場經理。他是這樣說的：
賭場不會知道有人非法入境。如果他持有有效護照，累積獎金就會兌現。非法入境者可能不知道這一點，感到害怕，或沒有有效身分證件出示。每當有人贏得 1,200 美元或以上時，出於稅務目的，需要出示身分證件。如果有人沒有身分證，累積獎金就會被扣留在箱子裡，等著他們去領取。在大多數情況下，該人確實忘記了身分證；然而，有時你會遇到問題，例如未成年人在賭博。如果他沒有領取，這筆錢就必須重新計入收入，因為扣除額（累積獎金）從未支付過，或者存在遺棄財產規則。此外，與美國一樣，大多數國家都對全球收入徵稅。為此，美國與多個國家簽訂了稅收協定，規定扣留或通知相關政府在美國贏得的獎金，這樣山姆大叔總能分得一杯羹。
你好，我最近在拉斯維加斯的老虎機遊戲中贏了一大筆大獎。大約被扣了3.8萬美元的稅。我是紐西蘭公民和稅務居民。紐西蘭沒有博彩稅。美國和紐西蘭確實有聯合稅收協議，但我還是被扣了錢。我相信我可以拿回全部或部分獎金。我在這裡收到的稅務人員的建議各不相同。你能推薦一位優秀的美國稅務會計師嗎？或提供一些建議？我很喜歡你的網站（尤其是關於荷官和主持人的小費）。
這有點超出我的專業範圍了，但我會盡力幫忙。美國國稅局網站顯示，為此，美國與以下國家簽訂了稅收協定：奧地利、捷克共和國、丹麥、芬蘭、法國、德國、匈牙利、愛爾蘭、義大利、日本、拉脫維亞、立陶宛、盧森堡、荷蘭、俄羅斯聯邦、斯洛伐克共和國、斯洛維尼亞、南非、西班牙、瑞典、突尼西亞、土耳其、烏克蘭和英國。請注意，紐西蘭不在此列。
如果您是上述國家的居民，並且中了1200美元或以上的大獎，那麼您應該要求填寫W8BEN表格。這應該可以減少預扣稅，在大多數情況下，甚至可以免除預扣稅。
即使您不是來自列出的國家之一，或沒有填寫表格，您仍然可以透過填寫 1040NR 表格或簡化版本 1040NR-EZ 來取回預扣稅。
我的稅務會計師是 Marissa Chien EA，她是《賭徒稅務幫助》一書的作者。她工作出色，但有些人可能覺得她收費高昂。她說，1040NR 表格的收費約為 1,000 美元。她還補充說，大多數其他人填寫這份表格時都會出錯。她的信箱是。
IRS PDF：
- 1040NR-EZ 說明(PDF)
- 1040NR-EZ 表格(PDF)
- 1040NR 說明(PDF)
- 1040NR表格（PDF）
- W8BEN 說明(PDF)
- W8BEN表格（PDF）
Marissa 的 Twitter 帳號是 @taxpro4gamblers，她偶爾會在那裡向粉絲解答稅務問題。
最近，拉斯維加斯的凱撒和百樂宮賭場（Caesars and Bellagio）讓我在兌現幾千美元籌碼時遇到了麻煩。上次我在凱撒兌現了8000美元，他們竟然要求我提供社保號碼。我自然而然地問了他們為什麼，他們卻說無法確切告訴我，只能給我一張卡片，上面模糊地提到了第31條（Title 31）。您能否更詳細地向我和您的聽眾解釋一下第31條到底是什麼？具體來說，哪些行為會被國稅局（IRS）標記，哪些行為不會被標記？謝謝！
第31條規定，賭場應記錄單一玩家單日超過1萬美元的現金交易。在這種情況下，必須填寫CTR（現金交易報告）。這包括多次交易，累計超過1萬美元。如果您兌現的籌碼接近但低於1萬美元，賭場可能會記錄下來，以防您當天晚些時候再次超過1萬美元的每日限額。
我的建議是滿足他們的要求。假裝自己在逃避CTR，比CTR本身更讓人擔心。事實上，我認為合法的CTR沒什麼好怕的；賭場本身就有很多CTR。我個人就產生過數百次CTR，而且沒有造成任何已知損害。然而，如果你假裝刻意逃避CTR，就會引起很多關注。我認識一個人，他試圖兌換籌碼時被拒絕了，因為他之前兌換的籌碼數量太多，每次都接近1萬美元。以上就是我的看法。更適合回答這個問題的是“Brian”，他現任拉斯維加斯賭場經理，也是前監管者，我喜歡向他諮詢這類程序性問題。
簡而言之，第31條是美國財政部旨在防止洗錢的法規。它要求某些大額現金交易必須向政府報告。這些交易將提交至金融犯罪執法網絡（FinCEN）的103號表格「賭場貨幣交易報告」（FinCEN是金融犯罪執法網路）。賭場必須報告單日所有超過1萬美元的貨幣交易。 「日期」並非以時鐘計算－賭場會自行選擇日期（例如，凌晨3點至2點59分）。
所有金融機構均須遵守第 31 條的規定。賭場之所以被視為金融機構，是因為它們進行的交易類型與銀行類似（例如，支票兌現、電匯、貸款、現金兌換）。與傳統金融機構不同，賭場與大量不知名顧客進行交易。在銀行開設支票帳戶時，您需要提供填寫 CTR 所需的所有必要資訊。然而，在櫃檯兌現籌碼時，賭場獲取這些資訊的唯一方法就是詢問。賭場必須在顧客的消費金額超過 10,000 美元之前獲取填寫 CTR 所需的所有必要資訊。由於不合規的罰款金額龐大，因此賭場會盡力遵守規定。
賭場擔心向顧客提供過多關於第31條的信息，以免無意中違反法律。賭場被明確禁止協助顧客以規避要求的方式安排交易。當你提問時，他們更願意指著一張預先印好的資訊卡，不願討論此事，因為擔心洩漏不恰當的資訊。
對於未記錄的交易（例如籌碼購買、籌碼兌換等），規避《第31條》相對容易，但為什麼要這麼做呢？如果賭場有理由相信你是為了逃避《第31條》的報告要求而故意進行交易，他們會填寫一份賭場可疑活動報告表（簡稱SARC）。如果賭場發現你超過了1萬美元的門檻，而他們沒有獲得所需的信息，他們會禁止你進行遊戲，直到他們獲得相關信息為止。 ——布萊恩
我聽說，為了支付健保費用，總收入超過一定金額將徵收附加費。這將對像我這樣累積了數百份W2-G表格的高階老虎機玩家造成很大影響。有什麼見解嗎？
該法案內容如下：
對於非公司納稅人，除本小節規定的其他稅種外，還應徵收相當於納稅人調整後總收入超過 1,000,000 美元部分的 5.4% 的稅款。 ——第 59C(a) 條第 337 頁HR 3962 （PDF — 3270 KB）或CNN.com在賭客扣除任何抵銷損失之前，必須先徵收附加費。我與《賭客稅務幫助》的合著者 Marissa Chien 核實了這一點。對於高水準的老虎機玩家來說，每年累積數百萬美元的 W2-G 表格並不難。這些玩家中的大多數每年仍會有淨虧損。總收入超過百萬後，玩家將為任何 1,200 美元或以上的獎金繳納 5.4% 的稅，即使當年有淨虧損。這只是我的看法，但我認為這並不公平。如果我們必須對賭博獎金徵稅（加拿大不需要），那麼應該按年對淨獎金而不是總獎金徵稅。如果這成為法律，它將毀掉這個國家的高水準老虎機遊戲。
Marissa 的 Twitter 帳號是 @taxpro4gamblers，她偶爾會在那裡向粉絲解答稅務問題。
我今年決心要盡可能準確地記錄我的賭博歷程。顯然，贏取的資金和淨收益是關鍵數據。由於我幾乎100%玩擲骰子，所以不必擔心記錄太多場次。這份日誌需要包含足夠的信息，這樣我才能用它來證明損失，以抵消我妻子今年即將贏得的巨額獎金。
根據IRS 出版品 529 （PDF）第 12 頁，賭博日誌至少應包含以下內容：
- 投注或投注活動的日期和類型。
- 賭博場所的名稱和地址或位置。
- 賭博活動期間在場的其他人的姓名。
- 贏或輸的金額。
此外，您還應該保留其他文件，例如 W2-G 表格和遺失的彩票。我個人會將我的日誌保存在 Excel 中，並且始終保留 W2-G 表格和遺失的體育彩票。 Jean Scott 和 Marissa Chien 合著的《賭徒稅務幫助》一書用整整一章來討論這個主題。
這個問題是在我的同伴網站Wizard of Vegas的論壇中提出並討論的。
Marissa 的 Twitter 帳號是 @taxpro4gamblers，她偶爾會在那裡向粉絲解答稅務問題。
您在2009年11月6日的專欄中警告說，為了資助醫保法案，任何超過100萬美元的W2G表格賭博贏利都將被徵收5.4%的稅，而且這筆稅款將在扣除賭博損失之前徵收。這可能會對那些累積了大量W2G表格的高階老虎機玩家造成重大影響。我的問題是，這項措施的進展如何？
我聽說上述條款（第59C條）已從最終法案中刪除。這是個好消息。壞消息是，從2013年開始，已婚夫婦超過25萬美元的非勞動收入將徵收新的醫療保險稅。看來這項稅法可能先適用於賭博贏利，然後再逐項列出任何賭博損失。請大約兩年後再來問我，我會提供進度報告。
這個問題是在我的同伴網站Wizard of Vegas的論壇中提出並討論的。
補償金需要繳稅嗎？
這是一個相當棘手且頗具爭議的問題。在回答之前，我想說一下，稅法不是我的專業領域，所以你應該就你的個人情況諮詢稅務專業人士。另一個比我更好的資料來源是 Jean Scott 和 Marissa Chien 合著的《賭徒稅務幫助》 。第三章就探討了這個話題。
一般經驗法則是，收入應納稅，而贈與則不納稅。因此，無義務的補償無需納稅。任何基於積分、抽獎、錦標賽或其他方式獲得的贈與均應納稅。當然，這並非涵蓋所有情況，有些情況可能處於灰色地帶。如果您有任何疑問，請諮詢稅務專業人士。
這個問題是在我的同伴網站Wizard of Vegas的論壇中提出並討論的。
直到我開始在賭場玩W2-Gs的時候我才意識到這一點，但是有沒有什麼方法可以不用提供社保號碼就能拿到錢呢？我有點擔心賭場會取得不必要的資訊。我中過幾次皇家註和手牌，我不喜歡賭場扣留我的執照，還得填寫我的社保號碼。
首先，您必須出示帶有照片的身份證件，否則賭場將扣留您的獎金，直到您出示為止。如果您出示身分證明文件但拒絕出示或申報有效的社會安全號碼或其他稅務識別號碼，則將扣除25%至30%的獎金，具體取決於累積獎金是超過還是少於5,000美元，以及您來自美國還是簽訂了互惠稅收協定的國家。
截至 2011年，這些國家包括亞美尼亞、澳洲、奧地利、亞塞拜然、孟加拉、巴貝多、白俄羅斯、比利時、保加利亞、加拿大、中國、賽普勒斯、丹麥、埃及、愛沙尼亞、芬蘭、法國、喬治亞、德國、希臘、匈牙利、冰島、印度、印尼、愛爾蘭、以色列、義大利、牙買加、日本、哈薩克、吉爾吉斯、吉爾吉斯、陶吉宛、盧森堡、墨西哥、摩爾多瓦、摩洛哥、紐西蘭、挪威、巴基斯坦、菲律賓、波蘭、葡萄牙、羅馬尼亞、俄羅斯、俄羅斯、斯洛伐克、斯洛維尼亞、南非、韓國、西班牙、斯里蘭卡、瑞典、瑞士、塔吉克斯坦、泰國、捷克共和國、荷蘭、特立尼達和多巴哥、突尼斯、土耳其、庫曼斯坦、烏克蘭、英國、烏茲克。
我一直在努力弄清楚具體規則，但總是頭痛。請參閱美國國稅局簽發W2G表格的規則，以了解更多資訊。
感謝《賭徒的稅務幫助》的合著者 Marissa Chien 和 MathExtremist 對這個問題的幫助。
我在Wizard of Vegas論壇上討論過這個問題。